中心费用报销管理制度

南京临床核医学中心财务室

根据本院费用管理办法的核心精神，结合中心具体的实际情况，中心费用报销管理制度如下，请中心各位全体员工遵守执行。

第一．报销流程方面，请注意费用报销支出凭证形式要件四要素

写明时间，地点，事项事由，粘贴会议事项票据，至少双人签字，既经办人和分管领导合署联签。在右侧发票粘贴区按照要求进行粘贴，大张的横版发票可直接在发票上写明报销事由及双人签字。财务审核报销票据的金额，票据有效性需与具体费用事项及行程明细说明相一致，不一致的票据，财务有权退回给报销人。

费用报销、个人借款，相关凭证必须经中心领导签字批准，且载明经办人员签字和部门负责人审核并注明用途，支出凭证经财务审核后经中心领导签字后方能生效。

第二：报销费用项目要求：日常费用报销请按照费用项目进行分类并粘贴相应的发票，发票内容与事由要一致，支出凭证要件齐全，粘贴规范。

第三：差旅费报销项目细则：,

差旅费的财务核定事项主要如下：

1.行方面：公关交通工具原则上应采用最经济的座位，即火车硬座，高铁动车二等座，轮船三等舱，飞机经济舱，其他市内交通费如出租车凭据报销，特别说明飞机只有在路途较远或出差任务紧急情况下，经领导批准方可乘坐飞机，未按等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自付。

2. 餐饮发票，个人伙食按照相应的标准乘上天数实报实销，如需宴请必要的交流合作单位及个人，须开具餐饮发票并写明宴请理由；

3. 住宿发票应写明房间单价，住宿天数；会务费发票需写明具体会议名称，持续天数并据实报销。其他发票比方说礼品发票应在发票上写明赠送的对象及事由。

4.采用借条形式进行差旅会议事项的，除需履行先借后结的常规借款手续外，差旅费用性质及内容的审核参照本制度核定。

5.互联网技术条件情况下，鼓励采用网络订票的方式出行，例如住宿和车票机票，在行程预知较早的情况下，充分利用网络预订来降低费用，

总而言之，上述制度为的是快好省地规范我们的差旅行程，有效的降低差旅费用，提高工作效率。

本制度自公布日起执行，请全员遵守。